Економічний енциклопедичний словник

Обов'язкові резерви банків — засоби комерційних банків та інших кредитних інститутів, які вони зобов'язані зберігати в центральному банку як забезпечення деяких своїх операцій відповідно до норми обов'язкових ресурсів. Розмір і структура обов'язкових банківських резервів неоднакові в різних країнах і періодично змінюються під впливом господарської кон'юнктури і з урахуванням банківської практики. О.р.б. — один з основних економічних інструментів реалізації грошово-кредитної політики центрального банку, встановлення нормативу резервних вимог, відкриття резервно-кореспондентського рахунку для кожної кредитної установи, визначення мінімальної величини залишку коштів на цьому рахунку, виходячи зі стану грошового обігу країни. Мета О.р.б. — регулювання масштабів сукупного грошового доходу підвищенням або зниженням нормативу коштів, що резервуються, він є базою для здійснення операцій із рефінансування (облікова політика) й офіційних операцій центрального банку з цінними паперами у банківській системі (операцій на відкритому ринку), оскільки всі розрахунки, пов'язані з отриманням коштів з рефінансування та купівлею (продажем) центральним банком цінних паперів, здійснюються через резервно-кореспондентський рахунок. Мінімальні резерви — найбільш ліквідні активи, які зобов'язані мати всі кредитні установи або у формі готівкових грошей у касах банків, або у вигляді депозитів у НБУ. Норматив резервних вимог — законодавчо встановлене відсоткове співвідношення суми мінімальних резервів і абсолютних (обсягових) або активних (кредитних вкладів) операцій. Мінімальні резерви виконують дві основні функції: 1) як ліквідні резерви є забезпеченням зобов'язань комерційних банків з депозитів їх клієнтів; 2) мінімальні резерви — інструмент НБУ для регулювання обсягів грошової маси в країні. Змінюючи цей резерв, НБУ регулює масштаби активних операцій комерційних банків (передусім обсяг кредитів), а виходячи з цього і можливості здійснення банками депозитної емісії. Відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність", НБУ встановив обов'язкові для всіх комерційних банків такі економічні нормативи: 1) мінімальний розмір статутного фонду; 2) платоспроможність банку, співвідношення власних і залучених коштів, яку розраховують на звітну дату, не повинна бути меншою за 1/20; 3) показник ліквідності банку — здатність банку забезпечити своєчасне виконання грошових зобов'язань (значення показника загальної ліквідності не повинно перевищувати 1,0; 4) максимальний ризик на одного позичальника — співвідношення сукупної заборгованості за позичками і власних коштів банку (нормативне значення цього показника не повинно перевищувати 0,25). Розмір резервного фонду комерційного банку для покриття можливих збитків — не менше 25% фактично сплаченого статутного фонду (формується за рахунок щомісячних відрахувань у розмірі не менше 5% прибутку банку після оподаткування і перед нарахуванням дивідендів і переказуванням коштів до інших фондів). Страховий фонд формується для покриття можливих збитків, що виникають внаслідок кредитної діяльності. Його розмір залежить від загальної суми кредитів, наданих банком. Для стандартних кредитів — 2% їх загальної суми, задовільних — 5, граничних — 30, сумнівних — 80, безнадійних — 100%. Резервний фонд зберігається на окремому рахунку в НБУ і використовується лише з його дозволу. Страховий фонд використовується за рішенням правління комерційного банку за погодженням з радою банку.






Відвідайте наш новий сайт - Матеріали для Нової української школи 1 клас - планування, розробки уроків, дидактичні та методичні матеріали, підручники та зошити

Віртуальна читальня освітніх матеріалів для студентів, вчителів, учнів та батьків.

Наш сайт не претендує на авторство розміщених матеріалів. Ми тільки конвертуємо у зручний формат матеріали з мережі Інтернет які знаходяться у відкритому доступі та надіслані нашими відвідувачами. Якщо ви являєтесь володарем авторського права на будь-який розміщений у нас матеріал і маєте намір видалити його зверніться для узгодження до адміністратора сайту.

Дозволяється копіювати матеріали з обов'язковим гіпертекстовим посилання на сайт, будьте вдячними ми затратили багато зусиль щоб привести інформацію у зручний вигляд.

© 2008-2019 Всі права на дизайн сайту належать С.Є.А.